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Impôts sur le revenu
Bien que le prélèvement à la source ait déjà été effectué tout au long de l'année, il est toujours nécessaire de faire sa déclaration de revenus. Celle-ci permet à l'administration fiscale de recalculer précisément votre impôt en fonction de votre situation réelle (revenus, charges, crédits d'impôt, etc.). Ce recalcul peut conduire à une régularisation : soit un remboursement si vous avez payé trop d'impôt, soit un complément à payer si vos prélèvements à la source étaient insuffisants. Ce processus garantit que le montant final de votre impôt soit en adéquation avec votre situation personnelle.
Calculer votre impôt 2025 sur les revenus 2024
Vous trouverez ici de quoi estimer rapidement le montant de votre impôt sur le revenu avec une bonne précision. Si vous souhaitez une estimation plus proche de la réalité, il faut utiliser le simulateur des impôts de l'administration fiscale. Il est très complet, mais aussi assez long à utiliser.
L'outil permet de connaître l'impôt individualisé d'un couple ainsi que les taux individualisés qui seront appliqués aux prélèvements à la source.
* l'année 2024
** Si vous de renseignez aucun frais l'outil appliquera 10% de frais par défaut
LE BARÈME DE L’IMPÔT 2025 (oct 2024)
Le barème de l'impôt sur le revenu 2025 a été revu. Les tranches d'imposition devraient être augmentées. Malgré la situation des comptes publics, il semblerait que les tranches ne soient pas gelées, ce qui aurait mécaniquement augmenté l'impôt sur le revenu. Cependant, la hausse des tranches est limitée à 1,9%, ce qui permet de modérer l'impact sur les contribuables.
| LE BARÈME DE L’IMPÔT 2025 | |
|---|---|
| Revenus 2024 | Taux d’imposition |
| moins de 11 509 € | 0 % |
| de 11 509 € à 29 344 € | 11 % |
| de 29 345 € à 83 905 € | 30 % |
| de 83 906 € à 180 471 € | 41 % |
| plus de 180 471 € | 45 % |
LE BARÈME DE L’IMPÔT 2024
Le barème de l'impôt sur le revenu 2024 a été revu. Les tranches d'imposition ont été augmentées de 4,8%. Ainsi si vos revenus n'ont pas augmenté, votre impôt devrait baisser. Si vos renevus ont augmenté, alors cette augmentation des tranches permet à votre taux d'imposition de ne pas varier.
| LE BARÈME DE L’IMPÔT 2024 | |
|---|---|
| Revenus 2023 | Taux d’imposition |
| moins de 11 294 € | 0 % |
| de 11 294 € à 28 797 € | 11 % |
| de 28 798 € à 82 341 € | 30 % |
| de 82 342 € à 177 106 € | 41 % |
| plus de 177 106 € | 45 % |
LE BARÈME DE L’IMPÔT 2023
Le barème de l'impôt sur le revenu 2023 a été revu. Les tranches d'imposition ont été augmentées de 5,4%.
| LE BARÈME DE L’IMPÔT 2023 | |
|---|---|
| Revenus 2022 | Taux d’imposition |
| moins de 10 777 € | 0 % |
| de 10 777 € à 27 478 € | 11 % |
| de 27 478 € à 78 570 € | 30 % |
| de 78 570 € à 168 994 € | 41 % |
| plus de 168 994 € | 45 % |
Exemple de calcul d'impôt (2023)
Imaginons un couple, mariés avec 2 enfants, qui déclare un revenu de 60 000 €.
Le nombre de parts fiscales est égal à 3.
Le revenu impossable net est égal à :
60 000 × 0,9 = 54 000 € (on applique ici la déduction forfaitaire de 10%).
Le quotient familial est égal à :
54 000 ÷ 3 = 18 000 €.
Pour la part des revenus inférieurs à 10 777 €, l'impôt est de 0 €.
Pour la part des revenus compris entre de 10 777 € à 27 478 € , l'impôt est de : (18 000 − 10 777) × 0,11 = 794,53
L'impôt est de 794,53 € par part, soit 794,53 € × 3 = 2 383,59 €.
L'impôt de base sans les parts supplémentaires des enfants serait de 3 569,06 €
Plafonnement du quotient familial : le bénéfice des parts des enfants ne doit pas excéder 1 592€ par enfant, ce qui n'est pas le cas ici.
L'impôt étant inférieur à 2 888 €, nous pouvons appliquer une décôte :
1307 − 0,4525 × 2 383,59 = 227,80 €
L'impôt est donc de 2 156,78€.
